商業銀行監管評級是金融監管的基礎性工作，評級結果作為對各家銀行風險的綜合評價，具有重要作用。這體現在，對監管部門而言，是有效實施監管措施的主要依據;對商業銀行而言，與機構設立、業務資質等重要事項密切相關。

近日，銀保監會發布了新的《商業銀行監管評級辦法》(以下簡稱《辦法》)。《辦法》的出臺，無疑將加強商業銀行風險監管，完善商業銀行同質同類比較和差異化監管，合理分配監管資源，促進商業銀行可持續健康發展。

與2014年的監管評級規則相比，《辦法》在要素方面呈現“一變兩增”。“一變”體現在，評級要素9項內容中，原“管理質量”要素被修改為“公司治理與管理質量”，占比為20%，在9項要素中占比最高。

招聯金融首席研究員董希淼認為，這充分體現監管部門對商業銀行公司治理的高度重視。公司治理是現代企業制度的核心，對商業銀行而言，公司治理機制更具有重要作用。商業銀行只有健全公司治理，才能形成穩健經營、防范風險的內生機制。

“兩增”則體現在新增“數據治理”要素和新增“機構差異化”要素。

對于前者，董希淼認為，在數字經濟時代，數據對商業銀行經營管理的重要性不言而喻。這表明，下一步監管部門將加大數據治理監管力度，提高商業銀行數據真實性、準確性、完整性，并以此作為評判銀行風險管理狀況的基礎。

對于后者，董希淼認為，我國商業銀行數量多，發展不均衡，發展方向、業務模式、客戶定位等差異化顯著。此前在系統重要性銀行評估等辦法中，已經初步體現差異化監管的原則，此次新增“機構差異化”要素，有助于進一步實施差異化監管。

除要素方面的變化外，為確保對銀行風險具有重要影響的突發事件和不利因素得到及時、合理反映，《辦法》還規定實施評級結果級別限制規定和動態調整機制。

其中，限制規定類似“一票否決”，對核心監管指標不滿足最低監管要求或發生重大負面影響的，可以限定評級結果的級別。而動態調整機制則是指年度評級之間，對風險或管理狀況發生重大變化的銀行評級結果進行調整。總體而言，限制規定和動態調整機制有助于增強評級的時效性和敏感度。(仇兆燕)

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