繼鄭州銀行和中原銀行之后，同處河南的洛陽銀行股份有限公司(以下簡稱“洛陽銀行”)也陷入業績大幅下滑的窘境。

日前，洛陽銀行披露的年報顯示，2018年該行分別實現營業收入和凈利潤72.16億、17.47億，同比增長10.66%、-40.71%。其中，利息凈收入為該行最主要的盈利來源，報告期內該行利息凈收入占比超過97%。

長江商報記者注意到，計提巨額資產減值損失是造成洛陽銀行2018年業績驟降的主要原因。年報顯示，報告期內由于核銷貸款計提減值增加，該行資產減值損失達到34.73億元，同比大增182.2%，為當期該行凈利潤的兩倍左右。

與此同時，洛陽銀行資產質量也不樂觀。截至2018年年末，該行不良貸款余額為24.8億，較上年末增加近13億，增幅為110%;期末該行不良貸款率為2.78%，已連續三年抬頭。

值得一提的是，早在2011年，洛陽銀行就開始進行IPO輔導。目前，該行目前仍處于“輔導期”中，尚未有重大進展。

去年凈利17億減少四成

公開資料顯示，洛陽銀行前身洛陽市商業銀行，是1997年成立的一家具有獨立法人資格的股份制商業銀行。2009年3月，經中國銀監會批準，更名為洛陽銀行。

日前，洛陽銀行披露的年報顯示，2018年該行實現營業收入72.16億元，同比增長10.66%;凈利潤17.47億元，同比減少40.71%;歸屬于該行股東的凈利潤為14.83億元，同比減少45%。對于2018年業績大幅下滑，洛陽銀行僅表示主要系資產減值損失計提增加。

從營收結構來看，洛陽銀行大部分盈利依靠“吃利差”。年報顯示，報告期內該行實現利息凈收入70.1億元，同比增長14%，占當期營業收入的比例超過97%。但手續費及傭金凈收入為2.36億元，同比減少54%，其中手續費及傭金收入為4.46億元，同比減少29.7%，手續費及傭金支出為2.1億，同比大增70.05%，該行稱主要系微粒貸業務手續費增加。

不過，由于債券市場行情向好，投資收益增加，報告期內該行投資損失為4.64億元，同比減少73.5%。

長江商報記者注意到，除了洛陽銀行之外，同處河南的兩家上市銀行鄭州銀行和中原銀行去年業績表現均不太理想。數據顯示，2018年鄭州銀行實現營業收入111.57億元，同比增加9.44%，凈利潤30.59億元，同比減少28.53%。中原銀行實現營業收入167.83億，同比增長31%，但歸屬于該行股東的凈利潤為24.14億元，同比減少37.1%，這也是該行上市以來首次出現業績下滑。而資產減值損失大幅提升也是造成上述銀行業績低迷的主要原因。

年報顯示，報告期內洛陽銀行稅金及附加、業務及管理費與上年基本無較大差異，但由于核銷貸款計提減值增加，報告期內該行資產減值損失達到34.73億元，同比大增182.2%，為當期該行凈利潤的兩倍左右。

不良貸款率連續三年上升

業績低迷的同時，洛陽銀行資產質量壓力也不小。

年報顯示，截至2018年末，洛陽銀行總資產2534億元，較年初增加216.33億元，增幅9.33%;總負債2331億元，較年初增加196.3億元，增幅9.2%。各項存款1321.85億元，較年初增加73.66億元，增幅5.9%;各項貸款891.29億元，較年初增加140.16億元，增幅18.66%。

報告期末，該行洛陽地區存款余額901億元，市場占有率16.08%，在洛陽市25家金融機構中排名第二，存款余額較年初增加55億元，新增額市場占有率12.31%，排名第二。公司洛陽地區人民幣貸款余額為535億元，市場占有率13.03%，排名第二;人民幣貸款余額較年初新增92億元，新增市場占有率14.59%，排名第二。

從貸款五級分類情況來看，截至2018年末，洛陽銀行正常類貸款余額為854.5億元，較上年末增加139.35億元，占貸款總額的比例由上年末的95.22%提升至95.88%。關注類貸款余額由上年末的24.12億減少12.19億至11.93億，占比由上年末的3.21%減少至1.34%。

需要注意的是，截至2018年末，洛陽銀行次級類、可疑類、損失類貸款余額分別為18.89億、4.18億、1.73億，較上年末增加10.45億、1.27億、1.26億。

期末該行不良貸款余額累計為24.8億，較上年末增加近13億，增幅為110%;期末該行不良貸款率為2.78%，較上年末的1.57%增加1.21個百分點。

需要注意的是，洛陽銀行已連續三年不良貸款率抬頭。2015年至2017年末，該行不良貸款率分別為1.37%、1.52%、1.57%。

從逾期貸款的情況來看，截至2018年末，洛陽銀行逾期貸款合計為56.97億元，較期初增加3.97億元。其中，逾期三個月以內的貸款為31.17億元，占比54.72%;逾期三個月至一年貸款11.88億元，占比20.86%;逾期一年至三年貸款13.09億元，占比22.99%;逾期三年以上貸款9.8億元，占比1.43%。

受此影響，截至2018年末，洛陽銀行撥備覆蓋率為182.43%，較上年末的305.53%減少123.1個百分點。

從近年的資本充足情況來看，2016年至2018年各報告期末，洛陽銀行資本充足率分別為12.89%、14.87%、14.77%，一級資本充足率分別為9.98%、10.79%、10.94%，核心一級資本充足率分別為9.92%、10.71%、10.85%。其中，2018年該行資本充足率略有所下滑，但三項指標均滿足于現行監管標準。

IPO輔導八年未有重大進展

事實上，早在2011年10月，洛陽銀行就與中信證券簽署了上市輔導協議，并于次年5月取得河南證監局的輔導備案受理函。

2017年6月，河南證監局發布對洛陽銀行A股IPO的批復，原則同意洛陽銀行首次公開發行A股股票，發行規模不超過8.5億股。募集資金扣除發行費用后，應全部用于充實本行資本金。

但直至目前，隨著同省的鄭州銀行實現A+H兩地上市，中原銀行也成功赴港上市，洛陽銀行目前仍處于“輔導期”中。

日前，中國證監會河南監管局官網披露河南轄區在輔導企業名錄，截至6月6日，洛陽銀行位居在輔導名單首位。

根據中信證券提交的第42期洛陽銀行首次公開發行A股股票并上市之輔導工作報告，近年來，該行持續完善各項業務管理制度和操作流程，較為全面地構建了適合自身發展戰略和經營特色的內部控制體系，經營管理和風險防范水平不斷提升。

本次輔導期間，發行人共發生8筆員工股轉讓，其中6筆轉讓為協議轉讓，兩筆轉讓為法院判決，涉及股份數量較少，不存在違反相關規定的情形。除上述事項以外，該行未發生重大訴訟、行政處罰、發行債券等重大事項。

不過，中信證券指出洛陽銀行尚有部分自有物業未取得房屋所有權和/或土地使用權證，部分租賃物業存在租賃合同未辦理房屋租賃備案等瑕疵。輔導機構已督促發行人逐步整改。此外，目前發行人尚有部分外部批復文件未取得，輔導機構將協助發行人加強監管溝通，及時取得相關批復。

中信證券下階段輔導工作重點為繼續推進發行人土地、房產的規范工作;繼續收集尚未取得的盡職調查文件、外部批復等文件;根據盡職調查文件補充申報文件。

關鍵詞： 洛陽銀行 不良貸款率 上升