作為河北省唯一一家省管銀行，早在2012年初就已開始接受IPO輔導的河北銀行股份有限公司(以下簡稱“河北銀行”)仍未有IPO的最新動靜。

事實上，資產質量及業績下行也在一定程度上影響到河北銀行的IPO進程。財務數據顯示，自2012年以來，河北銀行不良貸款率已連續七年抬頭。截至2018年末，該行不良貸款余額達到47.08億，較上年末的26.75億增長76%，不良貸款率也由2012年末的0.8%增至2.53%。

與此同時，長江商報記者注意到，截至2018年末，該行逾期90天以上貸款金額達到90.36億元，與該行不良貸款率余額存在43.28億元的差距。這也令市場對其不良貸款率納入標準引起質疑。

受此影響，該行撥備覆蓋率也呈逐年下降趨勢。截至2018年末，該行撥備覆蓋率跌至111.85%，首次低于現行120%—150%的監管紅線。

另一方面，隨著龍頭業務利息凈收入、手續費及傭金凈收入收窄，去年河北銀行營收凈利雙雙下滑。年報顯示，報告期內該行營業收入67.73億，同比減少8.6%;凈利潤20.22億，同比減少25.6%。

針對上述問題，長江商報記者致電河北銀行并發送采訪函。截至發稿前，該行尚未有相關回復。

去年營收凈利雙降

據河北銀行官網介紹，河北銀行成立于1996年5月28日，是全國首批5家試點城市合作銀行之一，由石家莊市區48家城市信用社組建為石家莊城市合作銀行，1998年6月和2009年11月，先后更名為石家莊市商業銀行和河北銀行。2012年6月，省委、省政府將河北銀行納入省級管理，成為全省唯一一家省屬地方法人銀行。

目前河北銀行已在河北省11個設區市和天津、青島設立13家分行級機構，營業網點250家。另外，還發起設立了冀銀金融租賃股份有限公司、平山西柏坡冀銀村鎮銀行、新疆尉犁達西冀銀村鎮銀行。

財務數據顯示，2016年至2018年，河北銀行分別實現營業收入74.43億、74.14億、67.73億，利潤總額分別為33.04億、33.83億、23.93億，凈利潤分別為26.42億、27.17億、20.22億。

其中，去年該行營業收入和凈利潤同比分別減少8.6%、25.6%。

從盈利能力來看，利息凈收入仍是商業銀行最重要的收入來源，主要來自信貸資產、同業資產以及投資類資產形成的利息收入。

年報顯示，2018年河北銀行利息凈收入60.72億元，較上年的67.5億元減少6.78億元，下降10%。其中，利息收入130.64億元，較上年的134.64億元減少近4億元，下降3%;但利息支出69.91億元，較上年的67.14億元增加2.78億元，增長4%。

報告期內，該行手續費及傭金凈收入6.07億元，較上年的10.05億元減少近4億元，下降39.6%。投資凈收益由負轉正，為8684萬元。匯兌凈損失1.74億元，上年為收益1.12億元。其他收益1065萬元，上年同期為25萬元。

營業支出方面，報告期內河北銀行稅金及附加支出7293萬元，較上年的6999萬元增加約294萬元;業務及管理費24.48億元，與上年的24.57億元基本持平;但資產減值損失18.37億元，較上年的15億元增加3.37億元，增長22.4%。

不良貸款率2.53%

隨著業務規模不斷擴張，河北銀行不良貸款規模有所上升，信貸資產質量面臨一定的下行壓力。

截至2018年末，河北銀行資產總額3422.53億元，較年初增長1.63%;負債總額3158.53億元，較年初增長1.04%;存款總額2248.98億元，較年初增長6.67%;貸款總額1857.97億元，較年初增長12.03%。

從貸款五級分類情況來看，截至報告期末，該行正常類和關注類貸款金額分別為1725.22億元、85.66億元，占比分別為92.86%、4.61%，上年末占比分別為95.45%、2.94%。

長江商報記者注意到，按照監管要求，次級、可疑、損失等三類貸款需納入不良。2018年末，該行次級類貸款金額29.39億，較上年末的0.62億大增46.75倍，占比也由上年末的0.04%提升至1.58%。

此外，該行可疑類貸款由上年末的21.1億下降至13.37億，降幅36.62%;損失類貸款由上年的5.03億降至4.3億，降幅14.5%。

截至2018年末，河北銀行不良貸款余額合計47.08億，較上年末的26.75億增長76%。不良貸款率2.53%，較上年末的1.61%增加0.92個百分點。

但同時需要注意的是，從已逾期貸款的逾期期限來看，截至2018年末，河北銀行逾期3個月以內(含3個月)貸款14.99億元，逾期3個月至1年(含1年)貸款70.32億元，逾期1年以上3年以內(含3年)貸款17.56億元，逾期3年以上貸款2.48億元。

其中，逾期90天以上貸款合計達到90.36億元，與該行不良貸款率余額存在43.28億元的差距。逾期90天以上貸款占貸款和墊款總額的比例為4.86%，遠超過該行當期不良貸款率。

IPO輔導七年仍未有進展

事實上，資產質量及業績下行也在一定程度上影響到河北銀行的IPO進程。

早在2012年1月，河北銀行便宣布擬首次公開發行人民幣普通股并于境內上市，并正在接受中信證券(600030)輔導。去年11月，中信證券還發布了河北銀行第二十七期上市輔導工作報告，但目前該行仍未有IPO實質進展。

與此同時，自2012年開始，河北銀行資產質量逐漸走低。2011年至2017年，該行不良貸款率分別為0.8%、0.62%、0.68%、1.16%、1.38%、1.49%、1.61%。算上去年，已經連續去年不良貸款率抬頭。

受此影響，同期該行撥備覆蓋率分別為310.3%、423.74%、358.73%、280.91%、235.02%、201.55%、162.66%。

截至2018年末，河北銀行撥備覆蓋率進一步下降至111.85%，跌破現行120%—150%的監管紅線。

不僅如此，河北銀行近期因涉及違規掩蓋不良資產被審計署點名。

近期，審計署發布的《2019年第1號公告：2018年第四季度國家重大政策措施落實情況跟蹤審計結果》中，包括河北銀行在內的23家金融機構因通過以貸收貸、不潔凈轉讓不良資產、違反五級分類規定等方式掩蓋不良資產，涉及金額72.02億元。

此外，資本補充方面，近兩年來河北銀行資本充足各項指標均有所回溫。2016年至2018年各報告期末，該行資本充足率分別為12.62%、13.27%、14.34%，一級資本充足率分別為8.86%、10.13%、11.56%，核心一級資本充足率分別為8.84%、10.1%、11.52%。

股權結構方面，作為河北省唯一一家省管銀行，河北銀行具有政府背景的股東較多。截至報告期末，該行總股本為60億股，國家股、法人股和個人股持股比例分別為5.81%、91.59%、2.6%。

該行前十大股東合計持有41.47億股，占該行總股本的69.12%。

其中，國電電力(600795)發展股份有限公司持有11.4億股，占比19.02%，為河北銀行第一大股東。石家莊市財政局為該行唯一國家股股東，持股比例為5.81%。南京棲霞建設(600533)集團和河北港口集團直接或間接合計持有該行9.88%、9.55%股份。

需要注意的是，截至報告期末，該行前十大股東中，包括中城建設投資控股、南京棲霞建設集團、北京理想產業發展集團、南京棲霞建設股份在內的四家股東存在股份質押，質押股份數量分別為4.65億股、1億股、1.14股、1.6億股，合計8.39億股，占該行總股本的14%。

關鍵詞： 河北銀行 不良貸款