國家外匯管理局網站近日公布的行政處罰決定書(黑匯檢罰〔2019〕03號)顯示，中國建設銀行股份有限公司農墾分行存在辦理境外匯款業務時存在待核查賬戶直接對外付匯行為，依據《中華人民共和國外匯管理條例》第四十八條，國家外匯管理局黑龍江省分局給予其責令改正，警告，并處以7萬元人民幣的罰款。

上述行為違反了《國家外匯管理局關于印發貨物貿易外匯管理法規有關問題的通知》(匯發[2012]38號)附件2：貨物貿易外匯管理指引實施細則第十三條。

《國家外匯管理局關于印發貨物貿易外匯管理法規有關問題的通知》(匯發[2012]38號)附件2：貨物貿易外匯管理指引實施細則第十三條規定：企業貿易外匯收入應當先進入出口收入待核查賬戶(以下簡稱待核查賬戶)。待核查賬戶的收入范圍限于貿易外匯收入(含轉口貿易外匯收入，不含出口貿易融資項下境內金融機構放款及境外回款);支出范圍包括結匯或劃入企業經常項目外匯賬戶，以及經外匯局登記的其他外匯支出。待核查賬戶之間資金不得相互劃轉，賬戶資金按活期存款計息。

《中華人民共和國外匯管理條例》第四十八條規定：有下列情形之一的，由外匯管理機關責令改正，給予警告，對機構可以處30萬元以下的罰款，對個人可以處5萬元以下的罰款：

(一)未按照規定進行國際收支統計申報的;

(二)未按照規定報送財務會計報告、統計報表等資料的;

(三)未按照規定提交有效單證或者提交的單證不真實的;

(四)違反外匯賬戶管理規定的;

(五)違反外匯登記管理規定的;

(六)拒絕、阻礙外匯管理機關依法進行監督檢查或者調查的。

以下為行政處罰原文：

關鍵詞： 建設銀行 農墾分行 遭罰