觀點(diǎn)網(wǎng)訊：12月23日，深交所發(fā)布關(guān)于對(duì)泛海控股股份有限公司的重組問詢函。

問詢函顯示，12月10日，泛海控股直通披露了《泛海控股股份有限公司重大資產(chǎn)不再納入合并范圍報(bào)告書(草案)》，報(bào)告書顯示，2021年1月21日，泛海控股與上海灃泉峪企業(yè)管理有限公司簽署了《民生證券股份有限公司股份轉(zhuǎn)讓合同》，向上海灃泉峪轉(zhuǎn)讓民生證券股份有限公司13.49%股權(quán)。2021年7月，相關(guān)股權(quán)完成交割，泛海控股對(duì)民生證券的持股比例由44.52%降至31.03%。

據(jù)此，深交所請泛海控股針對(duì)公司向上海灃泉峪轉(zhuǎn)讓民生證券13.49%股權(quán)、上海灃泉峪向民生證券提名董事、以及因新增董事導(dǎo)致公司失去民生證券控制權(quán)的事項(xiàng)，說明上述交易是否構(gòu)成一攬子交易、公司履行的相關(guān)審議程序和信息披露義務(wù)的合法合規(guī)性。并結(jié)合泛海控股在民生證券的董事會(huì)席位、持股比例、以及在民生證券召開股東大會(huì)審議相關(guān)議案的投票情況，充分說明公司無法再控制民生證券，不再將民生證券納入公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)點(diǎn)、原因及認(rèn)定依據(jù)。

此外，2020年9月1日，泛海控股披露《關(guān)于轉(zhuǎn)讓控股子公司民生證券股份有限公司部分股份暨民生證券股份有限公司引進(jìn)戰(zhàn)略投資者的公告》顯示，公司向上海張江(集團(tuán))有限公司、上海張江高科技園區(qū)開發(fā)股份有限公司等22家投資者轉(zhuǎn)讓民生證券共31億股股份，轉(zhuǎn)讓完成后，泛海控股表示對(duì)民生證券持股比例將由71.64%降至44.52%，該次股份轉(zhuǎn)讓不會(huì)導(dǎo)致泛海控股失去對(duì)民生證券的控制權(quán)。

據(jù)此，深交所于問詢函中請泛海控股：結(jié)合公司對(duì)民生證券的持股比例、董事會(huì)席位等，說明對(duì)民生證券持股比例由71.64%降至44.52%后，公司認(rèn)為未失去民生證券控制權(quán)的理由和依據(jù)。

深交所請泛海控股結(jié)合民生證券的每股凈資產(chǎn)、公司失去控制權(quán)的溢價(jià)、民生證券的整體估值情況等，說明民生證券出表的具體會(huì)計(jì)處理、是否對(duì)上市公司仍持有的31.03%股權(quán)進(jìn)行重新估值，以及本次出表對(duì)該公司2021年凈利潤和凈資產(chǎn)等產(chǎn)生的影響。

深交所請泛海控股補(bǔ)充披露民生證券與上市公司的往來款項(xiàng)、具體情況、形成原因、形成時(shí)間和賬齡，交易完成后是否構(gòu)成對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助，如有，請補(bǔ)充披露相關(guān)解決措施及解決期限。以及說明上市公司為民生證券提供擔(dān)保的具體情況、發(fā)生原因及相應(yīng)的擔(dān)保期限，本次交易完成后是否需要補(bǔ)充履行相關(guān)的審議程序。

深交所請泛海控股按照相關(guān)要求，說明民生證券是否因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，是否受到行政處罰或者刑事處罰等。以及結(jié)合報(bào)告期民生證券對(duì)公司的總資產(chǎn)、營業(yè)收入及利潤的貢獻(xiàn)，以及對(duì)公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率的影響等，說明此次交易是否有利于上市公司增強(qiáng)持續(xù)經(jīng)營能力，是否相關(guān)規(guī)定。

問詢函稱，本次重組是否會(huì)導(dǎo)致公司整體經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略發(fā)生重大變化，如是，請分析相關(guān)變化對(duì)公司的持續(xù)影響以及公司擬采取的應(yīng)對(duì)措施，并就相關(guān)影響進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。

深交所要求泛海控股就上述問題做出書面說明，并2021年在12月30日前將有關(guān)說明材料對(duì)外披露。

關(guān)鍵詞： 泛海控股接獲問詢函 要求就轉(zhuǎn)讓民生證券股權(quán)合規(guī)性等做