基金公司股權(quán)變更或再增添新的案例。

近日，上海聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所掛出上銀基金管理有限公司10%股權(quán)的掛牌轉(zhuǎn)讓信息，轉(zhuǎn)讓方是上銀基金第二大股東——中國機械工業(yè)集團有限公司，若是所持有股份成功轉(zhuǎn)讓，中國機械工業(yè)集團將不再持有上銀基金股權(quán)。

值得注意的是，在股權(quán)評估報告特別事項說明中，還同時披露了截止評估基準日，上銀基金以及基金子公司——上銀瑞金資本涉及的多起訴訟事項及預(yù)計負債等情況。

Wind數(shù)據(jù)顯示，截止今年三季度末，上銀基金管理的非貨幣基金規(guī)模626.12億元，位列行業(yè)第51名；2021年上半年實現(xiàn)凈利潤7100萬元，同比增長超44%。

上銀基金10%股權(quán)正式掛牌轉(zhuǎn)讓

成立8年多時間股權(quán)結(jié)構(gòu)一直非常穩(wěn)定的上銀基金，或?qū)⒂瓉砉蓹?quán)變動。

近日，上海聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所掛出上銀基金管理有限公司10%股權(quán)轉(zhuǎn)讓的信息，信息披露起始日為2021年12月1日，披露期滿日期截止2021年12月28日。

據(jù)上述轉(zhuǎn)讓信息披露，上銀基金成立于2013年8月30日，注冊資本為3億元，上海銀行(行情601229,診股)持有上銀基金90%股權(quán)，為其第一大股東，中國機械工業(yè)集團有限公司持有剩下的10%股權(quán)，此次轉(zhuǎn)讓上銀基金10%股權(quán)的正是中國機械工業(yè)集團有限公司。

根據(jù)資產(chǎn)評估報告，以2020年12月31日為評估基準日，上銀基金資產(chǎn)總計10.28億元，負債總計1.85億元，凈資產(chǎn)8.43億元，評估價值高達17.13億元，10%股權(quán)對應(yīng)的評估價值達到1.663億元。

此次10%股權(quán)掛牌轉(zhuǎn)讓價格也與評估價值相當，值得注意的是，轉(zhuǎn)讓說明中也特別提到，原股東不放棄優(yōu)先受讓權(quán)。

同時披露此前涉及的多起訴訟事項

隨著股權(quán)轉(zhuǎn)讓信息一同披露的還有截止評估基準日，上銀基金以及基金子公司此前涉及的多起訴訟事項。

據(jù)《評估報告特別事項說明》中披露，截止評估基準日，上銀基金管理有限公司共有5起訴訟事項，明細如下：

評估基準日上銀基金針對上述訴訟事項進行分析并計提了預(yù)計負債，計提情況如下：

《評估報告特別事項說明》中表示，本次評估針對上述預(yù)計負債，按照賬面值確認評估值，但由于訴訟事項尚未終審判決，未來仍存在很大不確定性，本次評估未考慮可能發(fā)生的超出計提預(yù)計負債金額的或有負債事項對本次評估結(jié)論的影響。

此外，上銀基金管理有限公司子公司上銀瑞金資本管理有限公司共有6起訴訟事項：

上述訴訟事項，上銀瑞金資本管理有限公司均為原告，均為產(chǎn)品墊付款。上銀瑞金資本管理有限公司已在其他資產(chǎn)中的其他應(yīng)收款確認，并根據(jù)分析計提了預(yù)計風(fēng)險損失，如下：

本次評估針對上述事項，按照賬面值扣除預(yù)計風(fēng)險損失確認評估值。

部分法律糾紛涉及優(yōu)先級本金受損

據(jù)《陳小英與上銀基金管理有限公司、王亞鴻申請確認仲裁協(xié)議效力特別程序民事裁定書》披露，2015年7月22日，王亞鴻作為普通級委托人與資產(chǎn)管理人上銀基金、資產(chǎn)托管人上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司蘇州分行簽訂《資管合同》。2017年2月7日，陳小英作為優(yōu)先級委托人與上銀基金、浦發(fā)銀行(行情600000,診股)蘇州分行簽訂《資管合同》。

《資管合同》中約定，優(yōu)先級委托人在持有的計劃份額范圍內(nèi)，承擔資產(chǎn)管理計劃虧損或終止的有限責任。本計劃終止時，若普通級份額委托人全部資產(chǎn)仍無法滿足優(yōu)先級份額委托人的本金及年化9.0%的基本收益時，差額部分由普通級份額委托人另行向本計劃或優(yōu)先級委托人提供資金予以補足，以保證優(yōu)先級份額的本金和基本收益。

最終，劣后委托人未及時履行補倉業(yè)務(wù)，導(dǎo)致優(yōu)先級委托人本金和利息一度出現(xiàn)損失。

而據(jù)上海市浦東新區(qū)人民法院披露的案號為（2020）滬0115民初7373號的民事判決書，慧富10號《資產(chǎn)管理計劃份額收益權(quán)轉(zhuǎn)讓及回購合同》案例中，涉及的交易模式是委托人上海銀行與原告上銀瑞金資本簽訂《上銀瑞金專項資管合同》，將資金委托給上銀瑞金資本。

原告上銀瑞金資本根據(jù)上海銀行出具的《專項資產(chǎn)管理合同委托人指令-簽約》，與被告華萌簽訂《資產(chǎn)管理計劃份額收益權(quán)轉(zhuǎn)讓及回購合同》，將上海銀行委托的資金用于購買被告將要持有的上銀瑞金“慧富10號專項資管計劃”份額收益權(quán)。同時，被告作為委托人與原告簽訂《慧富10號專項資產(chǎn)管理合同》，將被告自有資金100萬元和通過轉(zhuǎn)讓其將要持有的“慧富10號專項資管計劃”份額收益權(quán)、獲得上海銀行委托的資金300萬元，共計400萬元，委托給“慧富10號專項資管計劃”的管理人即原告，并授權(quán)原告從監(jiān)管賬戶中對自有資金、融資資金以及收益、還款等進行劃付。“慧富10號專項資管計劃”成立后，主要投資于有限合伙，作為該合伙企業(yè)的有限合伙人間接參與上市公司的定向增發(fā)。

通過上述兩份原告管理的專項資管計劃以及《資產(chǎn)管理計劃份額收益權(quán)轉(zhuǎn)讓及回購合同》《應(yīng)收賬款質(zhì)押合同》《資金監(jiān)管及授權(quán)協(xié)議》等合同，被告作為融資方提供自有資金，原告管理的“上銀瑞金專項資管計劃”作為配資方按照1：3的杠桿比例，將資金融出給被告用于間接買賣股票，并收取固定收益。同時，原告還通過在《資產(chǎn)管理計劃份額收益權(quán)轉(zhuǎn)讓及回購合同》中約定被告份額收益權(quán)轉(zhuǎn)讓及回購義務(wù)、預(yù)警線、被告資金補足線及自身保證金義務(wù)、被告連帶保證金支付義務(wù)、被告支付剩余回購價款義務(wù)等，以及將收益權(quán)質(zhì)押給配資方等方式，擔保配資方的本金和固定收益。原、被告本意在通過份額收益權(quán)轉(zhuǎn)讓及回購、應(yīng)收賬款質(zhì)押等形式上的合同關(guān)系，實現(xiàn)雙方場外股票融資的真實交易目的。

2020年全年實現(xiàn)凈利潤1.10億元

股權(quán)轉(zhuǎn)讓掛牌信息也披露了上銀基金最近一年的盈利情況。

相關(guān)信息顯示，上銀基金2020年實現(xiàn)營業(yè)收入接近1.40億元，凈利潤1.10億元；截止今年10月31日，實現(xiàn)營業(yè)收入2.55億元，凈利潤1.59億元。

據(jù)Wind數(shù)據(jù)披露的上銀基金歷年財報，經(jīng)過2013年虧損，上銀基金于2014年末實現(xiàn)扭虧為盈，2016年全年凈利潤更是一度超過2億元，2020年全年凈利潤仍未回到2016年的高峰水平。

截止今年三季度末，上銀基金管理的非貨幣基金規(guī)模626.12億元，位列行業(yè)第51名。

關(guān)鍵詞： 清倉 減持 基金