新標準標志著首個披露投資產品在其目標、投資戰略和投資管理方面如何考慮ESG問題的全球自愿性標準的出現

金融界網11月24日消息，作為由全球投資專業人士組成的專業機構，CFA Institute近日宣布發布首個自愿性的《全球投資產品ESG信息披露標準》（后簡稱《標準》），旨在使投資者、顧問、咨詢師和分銷商更好地理解、比較和評估ESG投資產品。

發布的《標準》是根據全行業范圍協商所制定的，《標準》建立在對投資產品的目標、投資過程和投資管理進行公平陳述和充分信息披露的原則之上。《標準》適用于所有類型的投資工具、資產類別和ESG方法，旨在為投資者提供完整、可靠、一致、清晰和易獲取的信息。

CFA Institute主席兼首席執行官Margaret Franklin表示：：“我們很自豪地在經過多階段開發后發布第一版《標準》，以確保結果是增益的、有影響的、對行業有意義的。ESG投資領域仍然具有很高的復雜程度。我們必須找出方法來減少‘漂綠’，并保持ESG投資產品信息共享的真實性，使它們對最終投資者來說更容易理解和比較。《標準》的發布標志著為實現這一目標所做的更廣泛努力中的一步，而且我們認為是重要的一步。”

“雖然全球市場有不同的法規來解決投資者在環境、社會和治理方面的透明度問題，但至關重要的是，要有一個統一的、全球性的方法來保護投資者。此外，這種監管并不總能全面地覆蓋到所有的市場參與者，” CFA Institute 中國區總經理張一表示：“《標準》在全球范圍內滿足了這些市場需求，促進了重要的信息披露，這將推動投資產品的購買者與越來越多基金和戰略提供以ESG為中心的投資方法的行業之間的溝通。”

兩輪公眾咨詢為《全球投資產品ESG信息披露標準》的第一版提供了參考。2020年8月，CFA Institute發布了一份初步咨詢文件，就《標準》的擬議范圍、結構和設計原則征求行業、監管和公眾的意見。2021年5月，CFA Institute發布了《標準》的征求意見稿。《標準》由CFA Institute及其ESG技術委員會共同批準，委員會主席為Bruno Bertocci，他是瑞銀資產管理公司在美國的董事總經理及主動型股票可持續發展部門主管。自愿為CFA Institute、ESG技術委員會、ESG驗證小組委員會和ESG工作組服務的行業領袖在標準的制定過程中發揮了重要作用。

關鍵詞： CFA