今日，銀保監會下發《2018年度保險機構SARMRA評估、公司治理評估、資產負債管理能力評估工作方案》(以下簡稱《方案》)，以往單獨進行的SARMRA評估、公司治理評估、資產負債管理能力評估三項現場評估，這次要同時進行。

好消息是，此次現場評估均為抽樣評估，并非所有保險公司都要參與，壓力大大減輕。其中，SARMRA評估、公司治理評估、資產負債管理能力評估所要評估的保險機構數量分別為35家、50家以及6家。

壞消息是，嚴監管的氛圍并未改變，從嚴從緊仍然是此次評估的主基調。猶記得2017年的公司治理現場評估之后，十幾家公司被下發監管函，7家公司相繼有股東被清退，那么今年的檢查之后又會有哪些公司被點名批評？

值得注意的是，這也將是銀保監會三定方案出臺之前的最后一輪現場評估了，在三定方案正式出臺之后，這些例行評估又將朝何種方向發展?

并非所有公司都要參加

對于業內人士來說，此次三項檢查同時進行，無疑是一大利好，因為可大大減輕保險公司自身的壓力。且在他們看來，三項檢查同時進行也是非常科學合理的，可有效提高監管工作效率，因為三項檢查本身存在共通之處。

其中SARMRA評估基本已經涵蓋另外兩項評估，例如，資產負債管理能力評估與SARMRA評估當中的"技術與工具"一項類似，而公司治理評估則與SARMRA評估“操作風險”中的一些內容類似。

不過，三者雖有交叉，但立意不同，指向不同，站在監管的角度，都有必要進行現場評估，而同時進行評估，則可以同時節省監管以及保險公司的人力物力。

值得注意的是，今年的三項評估都是抽樣評估，并非所有的保險公司都需要參加。

例如SARMRA現場評估，只有35家保險公司需要參加，且均為2017年免檢的險企以及新成立的險企。其中壽險公司21家，既包括國壽、新華等老牌險企，又包括國寶、北京、三峽等新開業的壽險公司，此外也有中銀人壽、中德安聯、工銀安盛等合資險企。

財險公司只有匯友建工、黃河產險、粵電自保、富邦保險、太保產險、太平科技6家，以中小新公司為主;再保險公司則多達7家，包括漢諾威再、通用再、美國再、瑞士再、法國再、中再產險、中再壽險;集團公司只有一家，為中再集團。

納入公司治理現場評估的險企數量要更多一些，不過也只有50家。其中，人身險公司21家，財產險公司27家，此外，還包括集團公司1家——中華聯合保險集團，保險資管公司1家——百年資管，以及再保險公司一家——前海再保險。

納入資產負債管理能力現場評估的則更少，只有6家，包括泰康人壽、太保產險、中信保誠、華泰產險、平安人壽、平安產險。

根據銀保監會的安排，參與現場評估的大多數公司一般也只需接受三項評估中的一項即可，只有兩家公司例外：陽光人壽、利安人壽，既需要參加SARMRA現場評估，又需要參加公司治理評估。值得注意的是，二者在去年的公司治理現場評估后均曾收到監管函，今年再度被納入現場評估范疇，可見有復查之意。

沒有被列入三項現場評估名單的保險公司既不需要參加現場評估，也不需要參加非現場評估，其SARMRA評估分數只需沿用最近一期的監管評估結果即可。

據了解，僅就SARMRA評估而言，不僅今年不會全面現場檢查，以后銀保監會也大概率不會開展全覆蓋評估，而是以3-5年覆蓋一輪的模式進行;且以后有可能會加大符合性評估，增加對公司分支機構的評估;隨著償二代的多年實行，評估的重點也將逐漸從制度健全性向遵循有效性轉移，以后可能會調整兩者分數權重。

36家地方保監局均將派人參與三項現場評估工作，每個保監局負責不同的保險公司，數量在2-4家不等。

10月底前完成評估總結和反饋

根據《方案》，2018年度保險機構SARMRA評估、公司治理評估、資產負債管理能力評估的具體時間安排如下：

（一）成立評估小組（7月15日前）

各保監局應成立局領導擔任組長、處室負責人擔任副組長的評估小組。其中，SARMRA評估小組、公司治理評估小組、資產負債管理能力評估小組成員均不少于5人。保監局可根據實際情況，針對不同評估對象成立不同的評估小組。

各保監局應填報《2018年保險法人機構評估小組成員表》(見附件2)，于7月15日前通過電子公文傳輸系統報至原保監會財務會計部。

（二）組織培訓（7月中旬）

銀保監會對各評估小組進行培訓，講解SARMRA評估、公司治理評估、資產負債管理能力評估有關制度及評估工作有關安排、注意事項。具體培訓安排另行通知。

（三）開展現場評估（7月中旬一8月底）

各評估小組原則，上應在7月20日前進入現場，對評估對象開展評估，并在8月底前完成現場評估工作。

（四）報送評估報告（9月15日前）

各保監局應于9月15日前將SARMRA評估、公司治理評估、資產負債管理能力評估等評估報告和評估表分別報送至原保監會財務會計部、發展改革部和資金運用監管部。

（五）評估總結和反饋（10月底前）

銀保監會對2018年度SARMRA評估、公司治理評估、資產負債管理能力評估進行總結，并向評估對象反饋評估情況。

銀保監會要求各保監局應當充分認識評估工作的重要性，增強責任意識和大局意識，抽調精干人員組成評估小組。評估小組在開展現場評估前要查閱評估對象相關資料，制定評估方案，按照規定的時限認真開展現場評估，確保評估工作的科學性和客觀性。

同時要求各保險機構應當高度重視評估工作，成立由董事長或總經理牽頭的領導小組，做好評估前的宣傳和準備工作，并積極配合現場評估，按照評估小組的要求如實提供相關材料。保險機構應當為評估小組提供必要的工作條件，指定專人負責現場評估期間的聯絡協調工作。

以下就是此次現場評估的具體安排情況：

關鍵詞： 資產負債 公司治理 保險業