對于相互保險，很多社會公眾對這一概念并不熟知，但在國際保險市場中，與一般的股份制保險公司相比，相互保險所占市場份額不小。這也引出了相互保險的一個最大特點，即相互保險不是一類險種，而是一種保險運營的市場主體組織形式，它與股份制保險公司的區別在于，這類組織不以股東為所有權人，而是采用會員制，將“股東”和“客戶”的身份統一，會員既是組織的所有者，又是組織的服務對象。

根據2015年1月原中國保監會出臺的《相互保險組織監管試行辦法》(保監發〔2015〕11號)(下稱《試行辦法》)，相互保險是指，具有同質風險保障需求的單位或個人，通過訂立合同成為會員，并繳納保費形成互助基金，由該基金對合同約定的事故發生所造成的損失承擔賠償責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限等條件時承擔給付保險金責任的保險活動。

可以看出，相互保險同樣體現了保險“一方有難、八方支援”的本質特點，根據國際相互合作保險組織聯盟(ICMIF)的總結，相互保險組織具有三個共同屬性：歸屬于特定人群;允許會員參與組織管理和運營;服務于會員及其利益，利潤留存于運營中或返還給會員。這類組織形式的優勢在于，相互保險不以增加利潤為主要經營目標，能夠帶給它的會員更加實惠的保險產品。相互保險的組織結構將所有者和保單持有人角色合二為一，能夠協調統一客戶與保險組織的利益，從而減少潛在的逆向選擇或道德風險。

一、國外相互保險業態發展現狀

據ICMIF統計，2016年相互保險在全球保險市場份額占比26.8%。在全球前十大保險市場國家，日本國內相互保險份額占比39.1%，法國和德國分別占比49.7%和47%，而中國的比例僅為0.2%。澳大利亞和新西蘭雖然不屬于全球十大保險市場國家，但其國內的相互保險份額分別占比60.5%和53%。在歐洲有大約3000家相互保險組織，北美有1850家，亞洲和大洋洲國家數量較少，共有約150家，且主要集中于日本和澳大利亞。據統計，2015年日本共有48個相互保險組織，雖然數量較少，但經營體量大，且在國際市場上占有重要地位。

美國的相互保險組織形式較為多樣，典型有四種：相互保險社、保險合作社、相互保險公司和交互保險社，其中相互保險公司和交互合作社這兩種形式較為流行。發展至今，美國的交互保險社已超過200家，市場影響力逐步擴大。其中，美國交互保險社獨創實際代理人制度，實際代理人作為管理者而不是保險的認購人，將風險與組織管理天然隔離，避免風險的蔓延。

在法國，以最大的健康保險互助機構法國教育系統相互保險聯盟(MENG)為例。截至2015年，MENG的會員接近280萬人，在當年為會員支出12.3億歐元的各類津貼。MENG規模大、會員眾多，以認同感高、團結性強著稱，2015 年的調查顯示96%的會員對MENG充滿信任。法國的幾大相互保險機構往往結合醫院、住房等配套設施給客戶提供服務。調查還顯示，分享收益、長期性和持續性是保險客戶對于相互保險認同的三大關鍵因素，這些都能給國內相互保險組織的經營發展帶來一定的啟示。

二、國內相互保險業態發展現狀

我國的相互保險仍處于初級發展階段，目前國內僅有六家經營相互保險業務的組織。2004年11月，保監會批準成立黑龍江陽光農業相互保險公司，探索我國農業保險發展道路和創新農業保險體制，是國內第一家也是唯一的相互制保險公司。公司開辦的險種包括各類種植業和養殖業保險、責任保險、機動車輛保險和其他涉農保險產品100余個。在黑龍江和廣東共有190多家分支機構。2014年，公司實現保費收入27.12億元、種植險承保面積7538萬畝、實現凈利潤達4.05億元。

2011年9月，浙江慈溪龍山鎮伏龍農村保險互助社正式掛牌，這是2011年保監會批準的國家級試點項目。經營初期推出了短期健康保險、意外傷害保險和家庭財產保險三種產品。為進一步深化該項試點，2013年7月，慈溪市龍山農村保險互助聯社成立。該聯社在原伏龍農村保險互助社的基礎上，由龍山鎮8個村經濟合作社共同出資20萬元，將試點范圍由村一級擴大至鎮一級，以設立分社的形式在8個村建立保險互助網絡，從事短期健康醫療保險、意外傷害保險、家庭財產保險和經保險監管機構批準的涉農保險業務。這也是全國首家農村保險互助聯社。

此外，2015年1月，保監會批復浙江瑞安馬嶼鎮試點農村保險互助社，這是溫州金融綜合改革和新農村建設的重要組成部分。當年10月，瑞安興民農村保險互助社正式掛牌營業，由22家農民專業合作社和2個自然人共同出資設立，注冊資本100萬元，受益者近3600人。隨著瑞安農村的農業專業合作、供銷合作和信用合作“三位一體”建設不斷發展，農業生產、銷售和信用等領域的風險管理需求不斷增加，作為商業保險和政策性農業保險的補充，保險互助社應運而生，業務范圍包含農產品保險、農產品貨運保險和農戶小額貸款保證保險，覆蓋了“三位一體”農民合作經濟組織所涉及的農業生產、流通供銷和信用合作領域。

《試行辦法》出臺后，我國的互助保險事業進行了更大規模的試點。2017年相繼成立了眾惠財產相互保險社、信美人壽相互保險社和匯友建工財產相互保險社，這是國內首批試點的三家相互保險組織。其中，信美人壽相互保險社是國內首家相互人壽保險組織;匯友建工財產相互保險社是國內首家專業服務于住建及工程領域的相互保險企業。目前，國內又一家經營相互保險業務的機構也有望誕生。2018年3月29日，熊貓金控發布公告稱，擬出借自有資金1428.57萬元參與發起設立合福人壽相互保險社，首期擬出借資金占合福人壽初始運營資金的14.2857%。

三、我國相互保險的發展路徑

目前我國針對相互保險的政策環境寬松、鼓勵態度明顯，相互保險可以針對以下幾個方面為現有保險市場補短板、填空白。

1。助力農村精準扶貧，構建多層次社會保障體系

互助保險具有非盈利性、簡便性和道德風險較低等特點，比較適用于“三農”保險領域。目前，我國的精準扶貧事業貼近基層、貼近群眾，尤其在集中連片地區的扶貧事業中，相互保險更能發揮作用，與商業保險、政策性保險產品有機合作。我國農村經濟社會的創新活力有待挖掘，需要各級政府積極探索，在當地經濟條件允許、配套制度成熟的情況下進行試點，在保費補貼和稅收優惠等方面給予更多支持，完善農業生產、農村健康和養老等領域的保障機制，構建我國多層次、多元化的社會保障體系。

2。提高公眾保險意識，引導公眾參與正規保險

目前國內出現了以互聯網為依托的各種“類相互保險”模式，影響較大的有“康愛公社(原抗癌公社)”和“e互助”等。這種互助平臺有一定的優勢和特色，但由于不是保險組織，無法納入保險監管部門的監管體系，在可持續經營、風險控制和盈利方式等方面需要進一步完善。此外，網上還存在著許多“低價購保險”的宣傳，以互助共濟和低價高賠為賣點，魚龍混雜的“保險”產品安全性堪憂。總體來說，這類平臺的出現體現了民眾的保險需求旺盛，相互保險可進一步結合網絡平臺，面向更大范圍的特定群體開展服務。

3。疏通資本渠道，幫助解決中小企業融資問題

中小企業融資難的問題普遍存在，主要問題在于擔保和增信機制不完善，相互保險組織可以充當起這一角色，具體來說，面向特定群體的相互保險機構可以實現持續性的經營監督，幫助中小企業提升風險管理意識和內部管理水平，構建更加完善的風險管控機制;同時，相互保險機構可以幫助中小企業對接政府、銀行以及商業保險機構，整合內部和外部風險保障機制。

4。結合資本市場，提升相互保險市場競爭力

保險業與資本市場的結合由來已久。2018年1月份，南華期貨與陽光農業相互保險公司聯合開展的“趙光農場大豆收入險試點”項目完成理賠，該試點項目在原有災害險、價格險的基礎上引入“收入險”，依托期貨市場特性，實現自然風險與價格風險并保。國外的立法例已經允許發行針對相互保險的資本工具，以提升相互保險的資本活力。由于當下我國的相互保險還處于試點階段，基于保障償付能力的考量，相互保險的資金運用領域還有所限制，未來通過監管層面的制度放行，需要相互保險組織參與到資本市場中，或運用保險工具進行風險保障，或進行自有資本的盤活，進一步提升相互保險的市場占有率。

相互保險本身的法律關系較為明晰，償付能力也較為穩健，在我國保險業整體法律框架內足以對其進行有效監管。目前最重要的瓶頸在于社會公眾對于相互保險的認知度不高，且相互保險不以盈利為目標的特質使得逐利性較強的資本對其積極性不高，這一最體現保險本質功能的組織形式還沒有更大規模的發展。未來需要國家政策的引導來提升公眾的認可度;在法律法規的完善方面，需要對監管規定進一步細化，對相互保險的市場進入和退出進行針對性的規范，以良好的制度環境鼓勵資本來入局相互保險;從自身來說，需要相互保險組織堅持定位，創新資本運營機制，避免被資本浪潮侵蝕而走向“去相互化”的道路。同時對國外先進的互助保險運營機制進行借鑒，創造我國相互保險運營的典范。

關鍵詞： 保險業 發展路徑