觀點網訊：1月12日，嘉年華國際控股有限公司發布有關截至2020年12月31日止年度（2020年度）的經審核年度業績補充公告。

觀點新媒體了解到，公告指出，審計嘉年華國際截至2020年12月31日止年度的綜合財務報表過程中，核數師對嘉年華國際的持續經營能力提出疑慮。

為釋除此疑慮，嘉年華國際已采取多項旨在保持于可預見未來持續經營的措施，包括但不限于：預期將于2021年下半年啟動債務重組計劃；建議于2021年銷售楊林項目，以改善嘉年華國際的現金流；及若干現有債權人將向嘉年華國際提供財務支持。

基于上述情況，于編制綜合財務報表時，董事已審閱嘉年華國際的財務及流動資金狀況，并計劃通過上述措施改善流動性。因此，董事會認為嘉年華國際將有充足流動資金滿足未來十二個月的營運需要，故認為嘉年華國際將能夠持續經營。

嘉年華國際披露，于2021年9月15日，經中國相關法院批準，海上嘉年華第二次債權人會議召開。該會議的主要目的是對破產重整進行表決。

海上嘉年華、管理人、人民法院及黃島區政府一直在積極與有擔保債權組中最大債權人中國民生銀行協商以就破產重整達成共識。中國民生銀行于2022年1月10日同意破產重整方案，并表示彼將投票贊成破產重整方案。

有擔保債權組債權人的第二次投票預計將于2022年1月13日舉行。倘破產重整獲得五個表決組的全部批準，則破產重整將獲通過并開始執行。

關于若干現有債權人向嘉年華國際提供財務支持，嘉年華國際擬爭取彼等的財務支持及將積極聯與彼等在債務重組計劃過程中聯系、商討及協商以與該等現有債權人達成協議。

此外，因楊林項目遭到查封而未能取得預售許可證，楊林項目的住宅單位于2021年暫停銷售。于2018年1月16日，嘉年華國際的附屬公司北京空港富視房地產投資有限公司以楊林項目為抵押提取人民幣4.2億元的貸款，貸款人為中國長城資產管理股份有限公司。

該附屬公司于2020年12月21日未能償還該貸款予貸款人，貸款人于2021年七月提出法律索賠并查封楊林項目項下的物業。截至2020年12月31日，尚未償還貸款金額約為4.988億港元。

公告表示，核數師將要求嘉年華國際于債務重組計劃及破產重整取得滿意結果，方可移除審計不發表意見。嘉年華國際的債務重組計劃依賴于破產重整倘破產重整于2022年1月13日召開的第二次債權人會議上獲得五個表決組的全部同意，嘉年華國際將盡快實施破產重整和債務重組計劃。

此前報道，2021年3月10日，嘉年華國際控股有限公司公告披露，該公司間接非全資附屬公司海上嘉年華（青島）置業有限公司被申請破產重整。

關鍵詞： 嘉年華國際預計下半年啟動債務重組計劃 期望改善流動性